Twou vid ki genyen lajan kach - li ... Ki jan yo kalkile diferans nan lajan kach

Planifikasyon koule lajan kach ka distribye bidjè a efektivman. Men, nan pratik li se souvan mank de fon akòz revni inegal ak vyolasyon tèm de peman. Se konsa, gen twou vid ki genyen lajan kach. Sa a se anjeneral yon pwoblèm inevitab nan nenpòt antrepriz. Men, kontra avèk li te ede sistèm kowòdone nan kontwòl peman.

kè

diferans Lajan Kach (nan espas lajan kach angle) - yon mank tanporè nan lajan. Sa rive lè gen yon bezwen yo ap depanse lajan, e pa gen revni te planifye. pwoblèm koule lajan kach pouvwa leve nan òganizasyon nan tout fòm de de an komen. Konsèp la nan "diferans lajan kach" pa ta dwe konfonn ak "sipli nan bidjè". Nan pwemye ka a refere yo bay resi a inegal nan fon yo, ak dezyèm lan - sou depase an de pwofi sou depans.

condition

twou vid ki genyen lajan kach - se komen nan antrepriz. Rezon ki fè yo pou ensidan li yo kapab:

• renouvèlman nan depans lan nan prè labank kout tèm;
• iregilye depans;
• bay kredi komès;
• sale nan machandiz nan yon rabè;
• rapid vant la byen yo.

prevansyon

Pou kontwole koule lajan kach, biznis fè bidjè koule nan lajan kach (byokonsantrasyon) ansanm ak tout revni, depans (MDD). Sou baz la nan dokiman sa yo fòme yon "kalandriye Peman," ki endike ki moun, konbyen lajan epi lè ou bezwen yo transfere lajan an.

Yon lòt metòd nan kontwòl se kontwole mank lajan kach resevwar. Ou ka eseye estimile kontreparti yo ap retounen lajan yo, sa ki pèmèt yo, pou egzanp, bonis pou acha nan lavni.

Bay kredi komès, konpayi an dwe:

• kenbe dosye sou kont créant;
• ran dèt la;
• yo mete limit yo kòrèk pou prè;
• pote soti nan travay ak reklamasyon sou kantite lajan anreta.

Men, sa li vo sonje ke menm si konpayi an se yon sistèm ki klè nan kontwòl de fon, li pa vle di ke li pa pral gen pwoblèm ak lajan kach.

Kout tèm prè

Pou travay alantou pwoblèm sa a, ou ka eseye negosye ak founisè ranvwaye peman. Contractors yo souvan ki enterese nan kontinye koperasyon ak kliyan regilye. K ap resevwa asistans finansye yon fwa konpayi an se fasil a chanje founisè a.

ka diferans Lajan Kach nan antrepwiz lan dwe korije nan faktè. Bank acha resevwar sèlman teste kliyan yo ak nan yon rabè gwo (jiska 25%). Sa a mezi ki plis apwopriye pou antrepwiz gwo ki bezwen plizyè sous finansman.

A finanse espas sa a lajan kach, li se posib jwenn yon dékouvè oswa yon prè soti nan yon bank. Si tan ki genyen ant depans ak lajan kach koule nan kont yo pral jis yon kèk èdtan, li se pi bon yo sèvi ak yon dékouvè. Pou jwenn li ou bezwen bay kosyon. Pwosesis la nan enskripsyon nan sekirite yo pral pran anpil mwens tan. Limit la pa konn depase 50% nan kantite lajan an nan revni nan mwa ki sot pase yo.

kredi

A finanse koule lajan kach, ou kapab jwenn yon prè labank regilye. Men, kantite lajan la pouvwa gen piti anpil san yo pa garanti. Pou w jwenn yon prè nan bon Ramer a ak nan avanse, yo dwe swiv règ senp:

• Aplikasyon pou prè yo dwe soumèt ansanm nan plizyè bank. Se konsa, li se posib, an premye, yo distribye demann lan total pou prete lajan, ak Dezyèmman, yo touche nan plizyè enstitisyon yon istwa kredi ki pozitif. Newcomers oblije rete tann pi lontan, men lè re-manyen tan ak sèvis kondisyon pouvwa dwe revize an favè kliyan an.
• twou vid ki genyen lajan kach - yon mank de lajan kach yo finans bezwen aktyèl yo. Se poutèt sa li se pa yon aplikasyon pou prè ki pi byen sèvi nan yon gwo (10-15%) kantite lajan. Se sèlman nan ka sa a li se posib yo reyèlman jwenn montan ki nesesè nan lajan kach. Redwir lajan kach espas nan tankou yon ka pral akonpaye pa ogmantasyon depans pou prè a kolateral (estimasyon nan envantè, pwopriyete asirans, ak sou sa. D.) ak peman nan rès limit (1% nan la kantite lajan).
• Si sa posib, bay kòm sekirite pou nan pwopriyete Èske pa mande pou eta enskripsyon yo, ki se anyen lòt pase byen imobilye. Si sa a se itilize kòm sistèm nan fonksyone, lè sa a ou bezwen pou yo eseye jwenn aksè nan lajan anvan enskripsyon an nan kontra a ipotèk. Gen kèk bank yo ale nan konsesyon sa yo.
• Fè fas ak aplikasyon an nouvo nan davans. Pou egzanp, yon mwa anvan fen nan kontra a fin vye granmoun bay desizyon nouvo anba dispozisyon nan menm. Mwa pwochen se majorite a nan revni dirije yo sou repeye prè a, ansanm ak tout nan kondisyon yo ki aktyèl yo finanse nouvo kredi.

egzanp

konpayi an te resevwa prè a premye nan mwa Out 2015 nan kantite lajan 10 milyon dola rubles. lokal sekirite. Trete bay de peman - nan mwa Out ak Septanm nan menm ane an - 5 milyon dola rubles. Lè li rive nan liy lan kredi, ka kantite lajan an dwe retounen nan espas yon mwa vèsman. Bagay pwensipal lan - kenbe nan yon mwa.

Nan mwa septanm, konpayi an antre nan yon lòt kontra pou menm 10 milyon dola rubles yo. yon dezyèm kosyon pwopriyete. Sepandan, dokiman an bay kondisyon an ke dèt an total sou tou de kontra nan mwa Out pa ta dwe depase 10 milyon dola rubles.

Kòm yon rezilta, gen 2 kontra pa menm kantite lajan an, men ki gen tèm diferan. revni a ki kapab lakòz nan mwa Out (5 mln.) Pou dirije yo sou plen la (nan mwa septanm nan) ranbousman an nan prè a an premye. Tout peman aktyèl yo te fè nan depans lan nan prè a nouvo. Sa a konplo asire sekirite a nan kapital la ap travay.

Ki jan yo kalkile espas sa a lajan kach?

Pou egzanp, kalkil la ap pran yon antrepriz angaje nan pwodiksyon an nan pwodwi letye. Acha yo te fè sou lendi ak peman an nan byen yo nan menm jou a. Vann sou peman difere pou 5 jou. diferans Lajan Kach rive nan ka a nan vyolasyon tèm de peman nan dèt. Nan Lendi, byen yo yo te anbake nan kantite lajan an nan 1 milyon dola rubles. ak ansanm te achte lèt nan 0.5 milyon dola rubles. Apre peman nan kont la nan materyèl anvan tout koreksyon, konpayi an kite 0.1 milyon dola rubles. Pandan 5 premye jou yo te kenbe pawòl peye sèlman 200 mil. Pou peye pou livrezon nan pa gen anyen nan semèn kap vini an. Gen yon mank de lajan kach nan kantite lajan an nan 300 mil.

Sa a kalkil senp nan espas sa a lajan kach se sèlman posib nan antrepriz piti. fòmil la yo dwe itilize nan lòt ka:

DS + R - O = UDF, kote:

• UDF - rès la nan lajan kach pou chak jou;
• DS - balans kont nan kòmansman an nan jounen an;
• P - rezèv la nan lajan;
• Sou - jou a nan peman.

twou vid ki genyen lajan kach - yon valè negatif UDF. Anplis de sa, li nesesè yo analize balans yo envantè. Petèt bezwen an pou acha nouvo pa pral.

taks rete tann

mank Lajan Kach frape repitasyon yo nan konpayi an, istwa wine kredi, anpeche travay la. Patikilyèman difisil sitiyasyon lè nou gen yo chwazi ant peman, bay a bidjè ak kontreparti. Gen kèk konpayi yo te kòmanse itilize algorithm ki senp.

Depi w soumèt yon taks sou revni nan otorite yo fiskal dwe nan menm jou a, oswa yon ti kras pi bonè (VAT NPP, yon taks plat) yo transfere lajan nan bidjè a. Men, pa gen yon sèl nan yon prese bay desizyon lòd la peman. Sou "elikopte" lòd la peman se chaje penalite. Men, pafwa li se pi plis pwofitab yo peye amann lan nan bidjè a pase yo kouvri diferans nan lajan kach pwochen prè.

egzanp

Ltd kalkile peman davans pou SPE pou sezon an II nan kantite lajan an nan 1 milyon dola rubles. Konpayi a tou dwe lis founisè 04,08 RUB nan 0.9 milyon dola. Nan fen mwa Out, òganizasyon an espere resevwa nan men peman an debiteur nan 3 milyon dola rubles. Nan 28.07 sou kont gen 1 milyon dola Nou pote lajan kach diferans kalkil :. 1 + 0 - (1 + 0.9) = - 0.9 mln .. Konsidere de fason nan biznis finansman.

opsyon 1

1. 28.07, konpayi an dwe soumèt deklarasyon an nan taks ak transfè lajan yo nan kantite lajan an nan 1 milyon dola rubles.
2. 31,07 konpayi an pran yon prè nan 1 milyon dola rubles. pa 20% pou 1 mwa; fon sa yo li peye créant nan kokontraktan - 0.9 milyon dola rubles.
3. 20,08 peman fèk ap rantre soti nan debiteur a nan kantite lajan an nan 3 milyon dola rubles. OOo retounen lajan yo prete ak enterè.

Nou kalkile peman anplis: 20% / 12% = 1.67.

Kantite lajan an yo dwe ranbouse.: 1000 + 1000 x 1.67% = 1016,7 mil fwote.

Sa se, peman anplis la se 16.7 mil. • Fwote.

opsyon 2

1. 28.07 Company dwe soumèt deklarasyon an, men lajan an pa retounen.
2. 03,08 Company ranbours dèt nan founisè a nan kantite lajan 0.9 milyon dola rubles.
3. 20,08 apwovizyone 3 milyon dola rubles. soti nan debiteur la.
4. 21,08 konpayi an transfere nan bidjè a nan avanse kantite lajan an nan 1 milyon dola rubles. ak evalye yon penalite.

kalkil:

Kantite jou nan reta - 24. Pousantaj nan refinansman - 11%.

amann kantite lajan: (1000 x 24% x 11) / 300 = 8,8 ou ..

Konklizyon: Konpayi a se benefisye pran reta peman an avanse, ki se taks. Lè sa a, ekonomi yo ap monte a 7.9 mil. • Fwote.